共同基金征税– Why It’对每一位投资者都很重要


共同基金税收

消费者 投资共同基金 建立财富。作为投资者,您需要知道有一种称为“资本收益”的东西,也称为共同基金的税收,即 由所得税机关征税.

资本收益是指在特定时间范围内投资价值的增长。如果您的债务基金的Nest资产价值(NAV)去年为10卢比,而今天为15卢比,则您的投资获得了资本收益。此税项是您对它们进行投资的时间所承担的,称为持有期,可以是短期的也可以是长期的。

的情况下 股权共同基金 and 混合共同基金,持有期为12个月或更长时间是长期的。的情况下 债务共同基金,则持有期限为36个月或更长。债务基金的持有期少于36个月,股票和平衡基金的持有期少于12个月,这是短期的。

让’我们来看看共同基金的税收,因为它适用于不同的基金类别。

节省税收的股票基金

股票挂钩储蓄计划(ELSS) 是有效的节税手段 第80C条 这是1961年《所得税法》的简称。这些本质上是分散的股票基金,投资于整个市值的公司股票。锁定期为3年,完成后,高达10万卢比的资本收益(长期)在您手中免税。超过此税率的税率为10%。您可以通过Sqrrl精选的效果最好的Ax税收产品投资ELSS。

股票基金

高达10万卢比的常规股权基金的长期资本收益在您手中免税。如果股票基金在12个月之前赎回了股票基金的短期资本收益,则应按资本收益的15%的税率征税。

债务资金

指数化后,债务基金的长期资本利得应课税20%。 (指数化是一种方法,将购买债务基金单位的当年与出售债券的单位之间的通货膨胀率考虑在内)

假设您在2015年4月投资了一笔债务基金。您的投资金额为10,000卢比,您以10卢比的净资产值(即应计的单位数量(10000/10 = 1000单位))购买了这些单位。三年后的2018年5月,您赎回了1000个单位,例如净值₹20。出售投资时,您获得的价值为₹20,000(1000单位x 20资产净值)。

因此,您的投资获得了10,000卢比(20000-10000)的资本收益。指数化收益意味着您不会为这10,000卢比的全部金额缴税。由于您的持有期为3年,因此您将获得指数化的好处,从而减少了长期资本收益的价值。

但是,涉及一些计算。索引公式为

原始购买成本x(销售年份的CII /购买年份的CII),其中CII代表成本膨胀指数。 

因此,您的资本收益将由10,000英镑代替,而不是10,000卢比(更低)。

另一方面,短期资本收益被添加到收入中并按现有税率征税 所得税表 费率。

平衡资金

平衡型基金是股票型混合型基金,至少将其资产的65%投资于股票。他们的税收待遇与非免税股票基金完全相同。

股利共同基金

股息共同基金主要投资于支付股息的公司。即使大多数股息共同基金都力争派发股息,但仍无法保证。投资者应注意,在这种选择下,资产净值通常会受到限制。资产净值达到特定水平后,基金公司将支付股息。股利在投资者手中免税。

但是,基金公司为债务基金支付28.84%的股息分配税,而对于股票基金则为零。

消费者可以根据自己的投资目标选择增长型或股利共同基金,但在这样做之前,’了解共同基金的征税极为重要。增长选择优于股利,因为当基金公司向您支付股利时会失去复合效应。

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撰写者

阿南德·瓦茨亚(Anand Vatsya)