表格16完整指南&申报所得税申报表


表格16

什么是表格16?

表格16是雇主从受薪雇员的工资中扣除税款后发给受薪雇员的证明(或文件)。公司使用它来通知其雇员有关他们已扣除并付给当局的税额的信息。 

该证书包含有关组织或雇主在特定财政年度向雇员提供的薪水以及已由付款人从个人薪水中扣除的所得税的所有详细信息的证明。 

您也可以将表格16视为薪资TDS证书。如果您从本财政年度的薪水中获得的收入超过基本免税额Rs。然后,在第2、50、000条中,您的雇主需要从您的工资中扣除TDS并将其存入政府。如果您的收入不符合基本免税额度,则在这种情况下,雇主不会扣除任何TDS。

 表格16由两部分组成,即A部分和B部分。

在此,表格16A包含雇主的信息&员工,例如PAN和TAN的详细信息,姓名和地址, 扣除TDS& deposited

表格16B包含其他收入,允许的扣除额,已付工资,应纳税额等详细信息。

表格16由雇主每年在次年的6月15日或之前发布,在该表格中紧随扣除税收的财政年度之后。此外,万一您丢失了16号表格,您的雇主可以签发一份副本。

为什么需要表格16? (使用表格16)

表格16是非常有用的文档。它主要由员工用来提交所得税申报表。它的组成部分包括已付税款,预期的纳税申报表,并且还有助于进行税收筹划。在清除税收抵免时,这一点很重要。此外,它还用作收入证明和签证处理目的。寻求贷款并结转亏损非常重要。

是的,如果您是受薪人员,并且也是该国负责任的公民,并且按时缴纳了所有应缴税款,则您肯定需要表格16。

薪水型员工在线表格16的组成部分,例如

表格16是所需的重要文件之一 提交您的ITR 并且您必须从您的雇主那里获得此文件。即使您已经辞职,也可以向以前的雇主提出要求。

表格16A

表格的这一部分包括:

  • 您的总薪水(不含任何扣除额的薪水),包括您收到的任何先决条件。
  • 公司支付给您的所有津贴 运送津贴,房屋租金津贴等。
  • 在薪金项下收取的总收入。

    表格16A

表格16B

这里 is what it looks like:

表格16B

本部分将包括您已进行的所有投资,以及您为此获得的税收优惠。这是B部分的一些主要组件:

  1. 应税薪金
  2. 分手 第80C条扣除额
  3. 第80C节扣除额的总计,其中包含毛额和扣除额的记录。
  4. 从源头扣除的税款,即 TDS
  5. 应付税款或退款

表格16的类型

尽管听起来相似,但表格16与表格16A不同。除了主表格16以外,还有两种表格16–表格16A和16B。让我们进一步了解表格16A和表格16B:

表格16A

雇主生成并下载表格16的A部分。雇主通过执行任务 TRACES门户,这是TDS的官方网站。这是非常重要的部分,因此,在颁发证书之前,会对它进行交叉检查以进行身份​​验证,以便验证雇主提供的内容。

您不希望错过的重要一点是,如果您在一个财政年度内换工作,那么您所工作的每个雇主都会发出一份单独的表格A部分,该表格针对您的整个就业时期签发。

到目前为止,您可能已经对这部分的内容感到好奇。这是A部分的一些主要组成部分–

  1. 个人详细信息,例如雇主的姓名和地址
  2. TAN& PAN of employer
  3. 员工的PAN
  4. 扣税汇总&每季度存入,必须由雇主证明
  5. 从工资中扣除的税收日期和政府帐户中的税收存入日期
  6. 评估年(AY)–这是指要评估收入的年份,换句话说,是纳税人需要从事纳税申报程序的年份。例如,对于2019年4月1日至2020年3月31日之间获得的收入,评估年将为2020-21年。

简而言之,表格16的这一部分主要涉及您的个人详细信息以及您有资格支付的总税款。

表格16B

表格16B是表格16A的附件。它主要由计算得出,其中税款是在扣除之后计算的(第80C节和其他各种节税津贴)。这是B部分的一些主要组成部分。

  1. 应税薪金
  2. 第80C条扣除的分解
  3. 第80C节扣除额的总计,其中包含毛额和扣除额的记录。
  4. 从源头扣除TDS
  5. 应付税款或退款

简而言之,B部分是雇员收到的薪水的完整详细记录。

表格16,表格16A之间的区别& 表格16B

表格16,表格16A和表格16B都是TDS证书,但主要区别在于它们的内容和颁发证书的一方。

表格16: 表格16是您的雇主为您的薪水签发的TDS证书。 请记住,这是您工资中所有收入的TDS证明。  

表格16A: 表格16A是由您的雇主以外的减免税者签发给您的。这是 TDS证书 除了薪水以外的所有收入,例如定期存款或投资回报所赚取的利息。扣除您的TDS的银行或资产管理公司会给您一张表格16A,其中列出了扣除的全部详细信息。如果您有多种收入来源,则会收到多种16A表格。

它包括TAN详细信息,TAN扣除和收款帐号的缩写。详细信息包括在雇主和雇员中,以及他们的姓名和地址。此外,还提到了评估年度以及在雇主领导下完成的工作的任期。

不仅如此,A部分还包括根据雇主提交的季度TDS申报表从雇员的收入中扣除并存入政府的税收汇总表。

表格16B: 它包括任何财政年度支付给雇员的薪水的所有详细信息。还提到了根据第80 C条要求的所有扣除额,以及您的工资损失。

第VIA章中的所有抵扣,EPF,PPF, 国家安全委员会,人寿保险费或健康保险在本节中提到。

表格16的资格标准是什么?

属于应税范围的任何受​​薪人员都符合表格16的资格。由于表格16是您的TDS证书,因此,如果您的薪水高于免税限额(2.5拉克卢比),则需要提交表格16。  

如果您的净年薪低于卢比。 2.5 lacs,您无需支付任何税款。如果您是高龄公民,则最高限额将提高至卢比。 3紫胶。如您现在所知,只有从您的工资中扣除TDS后,此表格才由雇主签发。 

如果您的工资低于免税限额,则不会从您的工资中扣除TDS,因此您不需要它。但是,如今,作为一种良好的职业道德,即使工资低于2.5 lacs,许多组织仍会向员工颁发此证书,因为它包含了个人收入的综合信息,还具有其他用途。

如何获得表格16?

表格16只能由您的雇主下载和发布。任何个人员工都无法下载他/她的表格16。常见的误解是个人可以在以下位置下载表格16: 使用PAN号码访问TRACES网站。所有受薪人员都有资格从其雇主那里获得表格16,因为如果您的工资超出免税限额,您将需要所得税表格16才能提交ITR。 

雇员–向你的老板要求

要获得表格16作为雇员,您可以直接询问您的雇主。实际上,即使您当前不在雇主的协助下,您也可以向雇主索要表格16,以提交相应财政年度的ITR。

雇主–在线下载表格16

作为雇主,您可以从所得税部门的网站下载它,因为只有雇主才可以下载。该表格以PDF格式提供,您可以下载并打印。

这里 are the steps that will help you to download the 表格16online:

  1. 访问所得税部门的官方网站, http://www.incometaxindia.gov.in
  2. 在页面的搜索选项卡上,键入Form 16。
  3. 将会出现一个新的搜索结果页面。单击第一个链接。
  4.  将其保存在您的设备上。

所得税申报表& 表格16

在开始纳税申报过程之前,您需要确保已准备好所有重要文件。以下是所需详细信息的完整列表:

提交所得税申报表时需要表格16提供的详细信息

  1. TDS由雇主扣除
  2. TANof Employer
  3. 雇主PAN
  4. 雇主名称和地址
  5. 当前评估年
  6. 员工(纳税人)的姓名和地址详细信息
  7. 员工的PAN卡号。

使用表格16提交您的ITR

了解所有这些详细信息后,您可以访问该网站接下来,请访问该网站 //www.incometaxindiaefiling.gov.in/home 提交您的ITR。

使用表格16提交ITR的步骤:

第1步: 在网站上注册自己。您的用户ID将是您的永久帐号(PAN)。

第2步: 学习你的t表格26AS中的斧头信用声明 2016-17财政年度。该声明应反映您的雇主扣除并实际存入政府的税款。请注意,表格16中的TDS必须与表格26AS中的数字相匹配。如有任何差异,您可以从I-T部门获得通知。

第三步: 在“下载”标签下,点击“所得税申报表”,然后选择AY 2017–18(适用于2016-17财政年度)。下载适用于您的所得税申报表(ITR)表格。

步骤4: 下载后,打开退货准备软件(excel或Java实用程序),并通过使用所有文档输入所有必需的详细信息来填写表格。

步骤5: 点击“计算税”标签,计算并验证您的应付税款。交税(如果有适用的税),并在纳税申报单中输入挑战的详细信息。

步骤6: 通过选择“验证”标签,您将确认在工作表中输入的所有信息。

步骤7: 不要忘记生成XML文件并将其保存在本地设备(例如您的计算机)上。

步骤8: 接下来,您需要转到门户网站左侧面板上的“上传退货”,然后,在选择“ AY 2016-2017”和所需的表单后,您必须上传已保存的XML文件。系统将询问您是否要对文件进行数字签名。如果您已获得DS(数字签名),请选择“是”。否则,不会。

步骤9: 网站在计算机屏幕上打印成功电子申请的消息后,您可以考虑完成该过程。之后不久,您会看到将生成确认表格验证(ITR-V),您可以下载并保存该表格以供将来参考。

步骤10: 如果愿意,可以使用EVC引脚在线验证。但是,您也可以打印ITR-V表格,自己签名(最好用蓝色墨水),并只能在通过网上提交纳税申报单后的120天内以普通邮寄或特快专递的方式将其发送给收入税收部CPC。

你可能会继续 自己提交ITR但是,建议您去更了解该流程并以更好的方式帮助您的CA或税务准备人员

没有表格16的文件ITR

要进行修订,表格16是基本文件,您需要每年提交ITR。但是,您可能有机会无法获得16号表格,因此您开始感到恐惧。尽管您可能无法获得表格的原因可能很多,但这并不是一个大问题。对于许多受薪人员来说,没有表格16提交ITR似乎是不可能的,但这并不是一个大问题。

万一他没有表格16,可以将其用作提交ITR的参考文件。这里是您可以遵循的分步过程。

第1步: 从您的工资中计算应纳税所得额。

您必须记录该会计年度内从雇主那里收到的所有工资单。的 工资单 是主要的信息来源,因此您不会丢失它们。您的薪水单通常会提供需要填写的字段的数字,同时在其ITR中提供薪水的完整分类。这些字段是薪金或退休金,未免税的津贴,津贴价值,代替薪金的利润以及根据第16条要求的扣除额。

此外,如果您一年内在多个雇主的陪同下工作,则应包括所有雇主的工资单。

第2步: 查找从您的工资中扣除的TDS。

26AS表格可以在这里为您提供帮助,因为它包含从TDS信息中扣除的信息-您的工资收入以及其他收入。确保 26AS表上的数字与扣除的TDS相匹配 因为差异不是好消息,在这种情况下,您可能需要与扣减工具交谈。另外,您现在可能已经知道可以从TRACES门户下载Form 26AS。

第三步: 从房屋获得的收入。

如果您已出租您拥有的任何房屋财产,则需要在此标签下报告所赚取的租金。

不仅如此,如果您已获得房屋贷款并为出租物业或自住物业支付利息,您也不必担心,因为您有资格获得相同的扣除额。

步骤4: 通过资本收益和其他来源获得的收入。

如果您已将钱投资于共同基金,则需要从经纪人处获得关于同一内容的摘要声明。但是,有个好消息-如果持有一年或在2018年3月31日之前/之前出售该收益,则免税。

在提交ITR时,还需要指定从银行存款,RD,FD等获得的收入。所得收入属于应纳税所得额,因此需要明确显示。

如果您收到了共同基金,股份,房屋,土地等的出售,则有义务报告其资本收益。

步骤5: 要求所有税收减免和利益。

您可以在各个部分中要求扣除 –例如,第80C条(人寿保险,雇员公积金,股票挂钩储蓄计划,公共公积金等),80D(医疗保险费),80E(教育贷款利息)。

这里要注意的重要一点是要知道可以免税的最大限制,例如,根据第80C条,可以要求扣除最高不超过卢比的费用。 1.5紫胶。

步骤6: 计算应税净收入。

从各种来源的总收入中减去所有扣除额。获得的数字是您的应税收入。您可以使用相应财政年度的IT基准汇率来计算此金额的税金。

步骤7: 如果需要,请支付附加税。

您可能会发现您在会计年度中支付的总税额少于26AS表所实际支付的税额。您可以简单地在线支付其余金额。

步骤8: 最后,提交您的ITR

最好,最轻松的方式是无需填写表格16就可以电子提交您的所得税申报表。但是,请不要忘记在120天内进行电子验证。

表格16– 常问问题s

这里’s有关表格16的最常见问题的列表,并提供正确答案:

如果雇主不提供表格16,会怎样?

如果雇主不给您16号表格,那么最大的原因可能是没有从您的工资中扣除TDS。您的薪金可能在免税限额之内,因此不会扣除任何税款。没有减税意味着没有表格16会发给您。

如果有任何雇主扣减TDS却没有签发16号表,则他可能每天要支付100卢比的罚款,直到他签发了该法令规定的证书为止。这是因为任何雇主支付工资并从源头扣除税款,都必须向其雇员提供以表格16格式扣除的税款证明。

如何获得前几年的表格16?

要获得前几年的16号表格,您可以采取的第一步是尝试与您的雇主联系以取得前几年的表格。由于通常由雇主签发,因此他可以在您的问题上为您提供帮助。

如果您与雇主没有联系,则可以使用个人凭据登录到所得税门户网站来下载26AS表。

表格16可以手动发行吗?

是的,您的雇主可以直接将表格交给您。雇主通常在提交申报表的到期日前一个月左右将其发放给其雇员。即使您辞职后,也可以在一个会计年度内向雇主要求相同的费用。

受薪雇员必须填写表格16吗?

是的,所有收入在应税范围ir内的所有受薪雇员都必须填写表格16。高于卢比。 25万如果您的雇主扣除了任何TDS,则他们需要根据法律向您签发16表。如果您的收入低于卢比。 2,50,000(这是免税的金额),您可能不会获得表格16。如果任何雇主扣除TDS且未发出表格,则他每天可能会支付100卢比的罚款,直到他发出表格。法案规定的证书。

如何获得养老金领取者的表格16?

如果您是退休金持有人,则可以轻松地从银行中获得表格16,该表格将向您支付退休金。不仅如此,如果有财政部或退休金支付官员来支付您的退休金,如果您的退休金属于应纳税范围,您甚至可以要求他们。如果您的退休金属于应纳税范围,它们是负责收集所得税TDS的机构。表格16通常包含您的退休金,储蓄和扣除的总TDS的详细信息。

表格16和表格26AS之间是否有任何链接?

是的,表格16和表格26AS已链接。当雇主或抵扣者说TDS已从薪金和其他收入中扣除并存入所得税部门时,您可以使用26AS表格轻松检查这些TDS金额是否确实存入部门。

表格26A为您提供税收抵免的所有详细信息。它是一种形式,表明税收

被扣除的款项也已存入政府。该表格包含扣除者(雇主,银行等)为纳税人扣除的税收细节。因此,表格16中给出的TDS扣除额 可以使用26AS表格进行交叉检查。请记住,表格26AS和表格16中反映的TDS金额应始终匹配。

如果我换了工作,该如何处理表格16?

切换工作是很正常的现象,在这种情况下,您不必强调Form 16。您所要做的就是请您所有以前的雇主(一年内)签发表格16。在这种情况下,您将拥有多个表格16文件,而税款将在考虑每份表格16文件后进行计算。

如果您无法联系以前的雇主,则可以使用 从该雇主那里收到的工资单 无需表格16即可用于提交ITR。

表格16的密码是什么?

您的表格16始终受密码保护。格式16密码是您的PAN号码的前5个字符(以大写字母表示)(大写),并且您的出生日期为DDMMYYYY格式。

这意味着,如果您的PAN号码是APOPA0456X,而出生日期是1995年1月12日,则您的表格16密码是:APOPA12011995

撰写者

Vedant Kaushik